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方达带你解读境外上市新规(下篇)
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方达带你解读境外上市新规(下篇)
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原创 公司组 方达律师事务所
2023-02-19 12:07 发表于 北京
2023年2月17日,中国证监会发布了备受市场关注的《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》(简称“《管理试行办法》”)及5项配套监管规则适用指引(与《管理试行办法》合称“境外上市新规”),自2023年3月31日起实施,标志着境内企业境外上市进入统一备案制的新时代。
在
《方达带你解读境外上市新规(上篇)》
中,我们对境外上市新规的脉络及核心要求进行了梳理和解读,并就部分热点问题进行了探讨。本次境外上市新规就备案报告、境内法律意见书等主要备案材料提供了较为详细的内容和格式指引,也明确了若干重要事项的核查要求。相应地,与过往境外上市实务操作相比,新的统一备案制下发行人及相关中介机构将面临诸多新的问题和挑战。在本篇中,我们挑选了其中具有代表性的若干问题,继续从实务视角就境外上市新规进行讨论,探究其对项目执行的影响,供各位作为理解监管要求及执行境外上市项目的参考。
境外上市相关实务热点问题探讨(续)
股东信息披露要求
境外上市新规中的《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号:备案材料内容和格式指引》(简称“2号指引”)要求,向证监会提交的备案报告中须对发行人股东和实际控制人的相关情况进行如下说明:
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