《关于进一步规范股东穿透核查的通知》

🔗

深交所关于进一步规范股东穿透核查的通知

各保荐机构：

今年2月，证监会发布《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》（以下简称《指引》）。为进一步明确《指引》中层层穿透核查的理解和适用，现通知如下：​

一、各保荐机构应当准确理解《指引》的监管要求，在对股东穿透核查时按照实质重于形式原则，根据企业实际情况合理确定穿透核查范围，审慎履行核查义务，切实防范利用上市进行利益输送、违法违规“造富”等行为。​

二、股东穿透核查应当把握好重要性原则，避免免责式、简单化的核查。对于持股较少、不涉及违法违规“造富”等情形的，保荐机构会同发行人律师实事求是发表意见后，可不穿透核查。​

三、持股较少可结合持股数量、比例等因素综合判断。原则上，直接或间接持有发行人股份数量少于10万股或持股比例低于0.01%的，可认定为持股较少。​

四、各保荐机构执行过程中有疑问的，可通过正常渠道向我所提出咨询。​

特此通知

深圳证券交易所上市审核中心

2021年6月15日

上交所

各保荐机构：

       今年2月，证监会发布《监管规则适用指引—关于申请首发上市企业股东信息披露》（以下简称《指引》）。为进一步明确《指引》中层层穿透核查的理解和适用，现通知如下：​

       一、各保荐机构应当准确理解《指引》的监管要求，在对股东穿透核查时按照实质重于形式原则，根据企业实际情况合理确定穿透核查范围，审慎履行核查义务，切实防范利用上市进行利益输送、违法违规“造富”等行为。​

       二、股东穿透核查应当把握好重要性原则，避免免责式、简单化的核查。对于持股较少、不涉及违法违规“造富”等情形的，保荐机构会同发行人律师实事求是发表意见后，可不穿透核查。​

       三、持股较少可结合持股数量、比例等因素综合判断。原则上，直接或间接持有发行人股份数量少于10万股或持股比例低于0.01%的，可认定为持股较少。​

       四、各保荐机构执行过程中有疑问的，可通过正常渠道向我所提出咨询。​

上海证券交易所上市审核中心

2021年6月15日

OSLAW wiki是公益性行业知识汇编

未经同意不得私自搬运、转载并用于商业用途

💫

关于我们

OSLAW（Open Source Law），致力于创建法律行业开源平台，实现行业知识和信息共享。​

•
OSLAW wiki（​欢迎使用OSLAW知识库 / OSLAW Wiki  ）：法律人知识管理库，完善的法律知识图谱，精选的专业内容。​

•

OSLAW网站（http://www.oslaw.net/）：开源性公益网站，分类整理了法律人必备网站及工具，帮助大家一站式获取所需信息。

案牍AutoDocs文档工作自动化平台（https://www.autodocs.cn/），致力于为法律人提高工作效率的自动化平台。

《关于进一步规范股东穿透核查的通知》​