公司设立及存续篇｜香港法律尽职调查系列（一）
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公司设立及存续篇｜香港法律尽职调查系列（一）
公司设立及存续篇｜香港法律尽职调查系列（一）
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内容来自于：【中伦视界】原创 徐建辉 等
发表时间：2020-04-10
作者：徐建辉 孙艺心 朱嘉恩
引言
由于香港在地理位置、制度和政策、人才储备等诸多层面的优势，其已成为内地企业“走出去”的重要桥头堡，也是实现中国与“一带一路”各国互联互通的理想平台。商务部的数据显示，中国对外投资中相当一部分系投资者通过投资、收购、参股目标企业在香港设立的持股平台完成的。相应地，在投资和并购过程中，在香港进行尽职调查，尤其是法律尽职调查，往往是“走出去”项目的关键所在。
与此同时，我们也注意到，由于构成香港法主要来源的普通法、衡平法及香港制定的成文法在渊源、理念、体系乃至具体概念等诸多方面，与内地法律制度存在的巨大差异，导致很多内地客户对开展香港法律尽职调查工作视如畏途。在本系列介绍中，我们作为在内地和香港均执业多年、参与过大量在港投资和收购项目的律师，将以内地客户所熟悉的概念和术语，尝试从公司设立及存续、经营范围及牌照、知识产权、诉讼及争议解决等多个领域介绍如何开展香港法律尽职调查工作，望对内地客户和同行有所裨益。
香港公司作为众多国内外企业融资、并购或发行上市的载体或平台，发挥着不可替代的作用。针对香港公司开展法律尽职调查也成为各类项目不可或缺的重要环节。所谓对香港公司进行法律尽职调查，是相关方基于项目需求，通过信息核查、文件审阅、会见访谈、实地考察等方式，对依据香港法例第622章《公司条例》（“ 《公司条例》 ”）注册设立之公司的相关法律事务，进行全面、客观、真实、独立、充分的调查并据此提供法律分析、风险评估、行动建议的过程。
具体而言，对香港公司开展法律尽职调查一般应先对所涉香港公司的基本情况进行核查，核查内容包括该公司的基本信息、设立及历史沿革、存续状况、股权结构及出资情况、股权上的权利负担、公司治理等方面。通过对前述内容的核查，我们可以初步掌握香港公司基本情况，判定香港公司成立的合法性和存续的有效性，以便后续展开更详细的法律尽职调查工作。
一、核查方式概览
《公司条例》和香港法例第310章《商业登记条例》（“ 《商业登记条例》 ”）系管辖香港公司成立、存续及经营的主要法律。相较内地公司的登记要求，《公司条例》及《商业登记条例》施加于香港公司（特别是私人公司）的强制性登记要求比较有限。因此，我们不能直接从公开途径获得关于香港公司基本情况的全部信息，部分信息需要香港公司协助提供。鉴于此，我们对香港公司的设立及存续信息开展尽职调查时，通常采取公开途径查询结合香港公司自主提供的方式。
二、公开途径查询
1.
可通过公开途径查询的信息
实践中，可通过公开途径查询的信息亦被称为“外档文件”。常见的外档文件主要包括：